近年来，自治区审计厅不断健全完善内控制度体系和操作规程，明确厅机关各处室（单位）及相关岗位职责权限，对各项业务流程执行闭环管理，充分发挥内控管理职能作用，确保经济活动有序开展、有章可循、有规可查。

一是加强组织领导，提供坚强组织保障。在厅党组的领导下，成立内部控制建设工作领导小组，由厅党组书记、厅长任组长，其他厅级领导任副组长，各处室（单位）负责人为成员，研究部署内控建设总体工作。领导小组下设办公室，分管厅领导兼任办公室主任，办公室、机关党委（人教处）、信息中心负责同志为成员，负责贯彻落实领导小组的部署安排，加强对各项业务流程和管理活动的全流程控制，确保审计厅内控建设各项工作平稳有序推进。

二是加强制度建设，构建内控体系框架。聘请第三方对厅机关内控风险进行评估，针对评估中发现的问题，及时制定《自治区审计厅内部制度文件修订工作方案》，明确了修订内容、原则及要求，确保新修订的制度有上位法依据，符合实际，符合工作要求，体现工作特点。同时对内容相近、条款重复或交叉的制度文件进行整合，尤其是对2008年以来厅机关内部制度文件进行了一次全面梳理，修订、制定相关制度54项。其中《自治区审计厅工作规则》《自治区审计厅财务管理制度（试行）》等，明确了建立健全财务管理制度和内控制度、规范工作流程、对内控制度中不相容岗位的相互分离、制约和监督等内容。

三是加强流程优化，提高内控执行效率。以“规范权力运行、防控审计风险、提升管理效能”为核心，聚焦关键领域，依托自治区政务协同办公平台和宁政通APP，搭建宁夏审计厅综合办公系统，涵盖公文流转、人事管理、财务管理、合同管理、采购管理、资产管理、会议管理等“内控一体化平台”，实现业务流程的自动化和标准化，减少人为因素的干扰，进一步提高工作效率。实行“预算绩效管理+内控系统”融合机制，通过预算一体化平台实现资金预算、申请、审批、支付全过程的信息化管理。通过系统在线提交预算申请、报销凭据等资料，相关部门实时进行审批和处理，大大提高了工作效率。同时，系统还能够对预算执行情况进行实时监控和预警，及时发现和解决问题，确保预算严格执行。

四是加强监督检查，确保内控有效落实。采取内部监督常态化，外部监督与整改联动，考核与问责相结合的方法，每年安排法规审理处和内部审计指导监督处定期开展制度执行专项检查，及时发现问题并积极整改。将预算执行及内控情况纳入处室（单位）年度目标责任考核，与评先评优挂钩，形成“用制度管人、按流程办事”的长效机制。以内控信息化平台为载体，将制度要求固化为系统流程，实现内部控制流程与信息技术深度融合，实现“人控”向“机控”转变，提升预算执行、资产使用和政府采购等管理规范化水平，大幅缩短了行政事务审批时间，节约了行政成本，推动机关管理效能进一步提升。（办公室  李月芳 王婧）