关于2021年度自治区本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

——2023年1月10日在宁夏回族自治区第十二届

人民代表大会常务委员会第三十九次会议上

自治区审计厅厅长　　潘军

主任、各位副主任、秘书长，各位委员：

我受自治区人民政府委托，向自治区人大常委会报告2021年度自治区本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

自治区党委、政府高度重视审计整改工作，坚决贯彻习近平总书记关于“审计整改要动真格，明确审计和整改各方责任，敢于动真碰硬做好审计‘下半篇文章’”的重要指示要求，全力推动审计问题整改落实。自治区党委审计委员会办公室、自治区审计厅对审计查出突出问题整改情况进行重点跟踪督促检查，推动问题全面整改。有关地方、部门和单位按要求报送了整改结果。现报告如下：

《关于2021年度自治区本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》反映了四个方面133个问题，其中立行立改类问题89个、分阶段整改类问题35个、持续整改类问题9个。截至2022年12月31日，立行立改类89个问题已全部整改到位，分阶段整改类35个问题均已完成阶段性整改任务，持续整改类9个问题均制定了措施和计划。各级财政部门收回资金1.77亿元，通过加强全口径预算和资产管理等整改116.92亿元，促进财政资金加快支出11.06亿元，制定完善相关规章制度140项，追责问责38人次。

一、自治区本级预算管理审计查出问题整改情况

（一）关于自治区本级财政管理方面的问题。自治区财政厅印发通知要求各部门（单位）提高财政拨款结转结余资金编列完整性和精准度；会同自治区国资委等单位科学编制年度国有资本经营预算草案；强化对部门单位全覆盖培训指导和决算审核，推动部门决算纳入预算一体化系统，确保部门决算报表合规、完整。

（二）关于自治区本级部门预算执行方面的问题。自治区财政厅印发通知，要求部门严格按照支出分类科目进行预算细化。自治区林草局下发通知，要求所属各单位细化项目预算。自治区住建厅等13个单位加快项目资金支出1.24亿元，调整项目、加强资金管理2847.08万元。中卫市人民检察院修订《“三重一大”事项决策实施细则》等内控制度5项。自治区农业农村厅上缴财政统筹使用资金8531.35万元。

（三）关于预算绩效管理方面的问题。自治区财政厅推进市、县预算绩效一体化管理，印发《宁夏回族自治区项目支出绩效评价管理暂行办法》，规范项目绩效评价管理。自治区工业和信息化厅等10个单位14个项目绩效评价结果在各自网站公示。

（四）关于地方政府债务管理方面的问题。固原市、吴忠市财政局将到期法定债务本息全部列入2023年年初预算；两市加快债券资金支出1361.55万元，收回统筹使用闲置债券资金265.55万元。自治区财政2023年安排自有资金偿还到期债券4.3亿元，大幅提升自有资金偿还到期债务比例。

二、重点产业和重大投资项目审计查出问题整改情况

（一）关于重点产业方面的问题。自治区工信厅修订《自治区产业信息化专项资金管理办法》等4项制度规定，进一步规范企业申报的基本条件和专项条件。自治区文旅厅及相关市县促进项目规范管理加快支出421万元；宁夏枸杞产业发展中心等单位加快资金支付2107.89万元，1362万元项目资金收回财政统筹使用。

（二）关于重大项目建设方面的问题。自治区发改委已完成办理施工许可证、工程规划许可证等13项，对先开工后办理施工许可证的7个项目责任人进行通报。自治区水利厅规范规划编制及报批工作，及时筹措项目资金872.3万元；自治区交通运输厅督促项目公司及时补充到位项目资本金1.31亿元，按国家规定退回多预留质保金1403.31万元。

三、重点民生资金审计查出问题整改情况

（一）关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接相关政策和资金方面的问题。原州区等2个县（区）组织专人对2.5万脱贫户和1771户监测对象信息进行核实采集和更新完善。红寺堡区等5个县、区通过司法途径协助村镇追回投资本金以及分红款。金凤区等4个县（区）承包地确权到户6048户，发放土地流转费351.89万元。平罗县等3个县（区）通过调整用途、回购等方式盘活移民安置房191套、营业房5套。

（二）关于全区基础教育质量提升相关方面的问题。中宁县财政局拨付2022年民营普惠性幼儿园经费56.8万元。大武口区将普惠性民办幼儿园生均经费纳入2023年度财政预算。银川市等11个市、县（区）纠正违规使用教育资金2134.63万元。固原市幼儿园迁建等38个项目已完成竣工决算。

（三）关于全区全民健康水平提升方面的问题。自治区卫健委科学合理制定产前筛查任务数，准确编制2023年度预算；印发通知推动依托宁夏互联网＋医疗实现检查检验结果数据互认。石嘴山市妇幼保健院等单位及时完成感染性疾病科室、发热门诊改造等建设，提升基层公共卫生保障能力。

（四）关于全区困难群众救助补助资金方面的问题。吴忠市等22个市、县（区）收回违规发放的补助资金254.44万元。宁夏儿童福利院等供养机构调整、收回资金203.37万元。平罗县等地区制定管理办法，进一步规范救助补助资金管理。

（五）关于全区工伤保险基金方面的问题。同心县等5个市、县配套财政补助资金1139.88万元。贺兰县等4个市、县追回死亡人员供养亲属抚恤金3.6万元。

（六）关于政策性粮食储备管理方面的问题。宁储粮公司下发3项通知，进一步严格空仓消毒杀虫工作；对有关责任人进行通报批评，并责令作出书面检查。

四、国有资产管理审计查出问题整改情况

（一）关于企业国有资产管理方面的问题。自治区国资委提请自治区党委政府出台《自治区属国有企业重组改革方案》，指导企业开展股权多元化、混合所有制改革。宁夏旅游投资集团公司等6家企业履行股东职责，推进被投资企业拓展营收业务、增强公司盈利能力。

（二）关于金融企业国有资产管理方面的问题。产业引导基金加快闲置资金拨付使用7亿元，上缴投资收益660.52万元；财金公司、纾困基金收回基金及孳生利息1090.21万元。金凤区、永宁县等县（区）规范基金运作，加快开展业务83笔、7197万元，收回贷款本息、担保基金931.02万元。自治区人社厅联合财政等部门修订《宁夏回族自治区创业担保贷款管理办法》，明确创业担保贷款发放程序。

（三）关于行政事业性国有资产管理方面的问题。自治区机关事务管理局、自然资源厅下发通知，规范党政机关办公用房权属登记。自治区文化和旅游厅等单位办理房屋产权证书，完成资产调拨和账务处理。自治区林草局等7个单位收回违规出租资产14处。自治区财政厅联合公共资源交易管理局等5家单位印发《全区开展推进解决公共资源闲置问题工作方案》，通过多种方式对闲置资产进行盘活。

（四）关于国有自然资源资产管理方面的问题。平罗县等4个重点县区已完成用水权确权任务；西吉县等15个县（区）77个工程完成取用水管理专项整治行动整改提升工作。贺兰县等7个县（区）制定并印发节能中长期专项规划、本地区建筑节能规划；惠农区等2个县（区）完成湿地保护修复目标。自治区生态环境厅等部门及相关市县推进项目实施，加快资金支出3430万元，交回财政统筹使用5379.3万元。

从整改情况看，各地各部门积极整改审计查出问题，研究落实审计建议，加强完善体制机制，整改成效显著。目前，尚有44个问题正在持续推进整改。针对以上问题，相关地区和部门对后续整改作出了安排，已逐一制定整改方案，明确了整改时间和具体措施，加大力度持续推进。

下一步，审计厅将按照自治区党委、政府部署要求，进一步提高政治站位、强化责任担当，持续做好审计“下半篇文章”。同时，加强与人大、财政等部门沟通，完善审计结果运用机制，探索建立整改结果与预算编制相挂钩的预算约束机制，将审计整改情况作为对相关部门、单位绩效考核的重要依据。

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